团体标准

合规是企业可持续发展的重要基础。合规管理是企业通过建立合规管理机制，制定和执行合规政策，开展合规审核、合规检查、合规风险监测、合规考核以及合规培训等有组织有计划的管理活动，实施预防、识别、评估、报告和应对合规风险的行为。企业不仅在本土经营时要强化合规管理，在开展国际化经营的过程中，更要以合规经营作为畅行天下的“通行证”。当前，在企业国际化和跨国经营中面临着诸多的法律合规风险，如国家安全审查风险、反垄断处罚风险、知识产权侵权风险、税务管理风险、商业贿赂风险以及在环境保护、劳动用工、数据保护等方面的风险。在国际化经营的背景下，企业合规经营和合规管理的紧迫性更加突出。

为科学评价企业合规管理体系有效性，引导企业更好地开展合规管理工作，中国企业评价协会提出并组织相关社会团体及专家学者共同参与，编制了本标准。本标准作为企业合规管理和第三方机构评价的指引，提出了企业合规管理体系有效性评价的指标体系，从企业合规环境评估、领导作用和资源投入、合规制度与运行机制、合规文化、绩效评估改进五个维度以及党建在企业合规管理中的作用，设计了评价指标；明确了企业合规管理体系有效性评价工作的规则、流程以及报告评级等实施程序。

本标准适用于企业合规管理体系有效性的全面性评价，针对不同行业以及专项的合规评价，中国企业评价协会后续将制定发布相应的子标准。

实践中，企业合规管理体系有效性评价可由企业自行组织开展，也可委托行业协会等机构开展。本标准与企业必须遵守和自愿遵守的法律法规、强制性标准等合规义务有关文件，共同构成第三方机构和企业开展合规管理评价的依据。