案例：中国企业“走出去”之合规体系建设案例——国能粤电台山发电有限公司合规体系建设案例
一、企业简介
国能粤电台山发电有限公司（简称国能台山电厂或该厂）隶属于国家能源集团广东公司，成立于2001年，注册资本46.695亿元，位于广东省台山市，总装机容量512万千瓦，是中国装机第四大、全球装机第十大燃煤发电厂。该厂坚持以质量效益为中心，努力打造安全高效、生态文明的一流电力企业，取得较好的经营业绩，实现国有资产的保值增值。截至2021年底，累计发电3448.75亿度、创造产值1312.34亿元，是广东省重要能源保障单位。
国能台山电厂将合规文化纳入企业总体文化建设范畴，坚持合规从高层做起，坚持全面合规、全员合规，坚持合规创造价值，坚持合规保障安全，大力倡导并践行《国家能源集团诚信合规手册》，营造较好的诚信合规氛围，积累有益的合规文化建设实践经验。
二、合规管理体系建设的背景
（一）外在监管要求必须开展合规文化建设
合规管理以及合规文化理念最初从西方发达国家传入，从传统的劳动用工、环境保护、财务税收、安全生产合规，到反贿赂、反腐败、反垄断、出口管制与经济制裁、数据与隐私保护等专项合规，逐渐形成合规管理体系。2003年中国加入WTO后，合规管理建设明显加速:2006年出台《商业银行合规风险管理指引》，2016年中国移动等五家央企开始试点企业合规管理，2017年出台国标GB/T 35770《合规管理体系指南》。中兴、华为事件让国内企业重新审视海外合规问题。2018年被誉为中国央企合规元年，当年11月出台《中央企业合规管理指引（试行）》，央企系统开展合规管理体系建设。2020年以来，最高人民检察院推动“合规不批捕”“合规不起诉”“合规从宽量刑建议”等合规不起诉制度，带动中小民营企业参与合规管理的热情。健全企业合规管理体系，建设企业合规文化，有效预控合规风险，是护航企业长远发展的必然要求。
（二）企业的内在力量驱动合规文化建设
经过20余年实践，该厂已形成一套较为完备、行之有效的生产、运营、管理体系，被列入国家能源集团第一批创一流示范标杆项目名单。不合规的文化容易导致不合规的行为，存在审计违规风险，也容易引发法律纠纷案件。为贯彻落实国家“四个革命、一个合作”能源安全新战略、双碳战略目标任务以及国家能源集团“一个目标、三型五化、七个一流”发展战略，创一流的内在需求也要求该厂抓实开展合规文化建设，稳妥推进法治合规建设取得实效。
三、合规管理体系建设的做法
（一）党委重视，合规从高层抓起
该厂党委高度重视合规文化建设，深刻认识到抓好合规文化建设工作是加强合规管理工作的一项重要内容，对提升全厂干部职工依法合规按章办事，加快推进创建世界一流电力示范企业具有重要意义。在企业章程里，该厂明确董事会、监事会、经理层在推进法治合规管理中的职责。该厂出台合规管理办法，成立合规管理委员会，负责组织领导和统筹协调公司合规管理工作，自上而下推动合规管理建设。该厂党委定期开展党委中心组集中学法、学规章制度，将合规文化建设重要内容纳入党委中心组定期专题学法内容，不断提升企业领导人员合规意识，带头依法依规开展经营管理活动。
（二）健全企业的“规”，丰富合规文化内容
企业合规管理文化建设需要结合本行业特点、本单位实际业务，制定科学合理的、完善的法律法规、标准规范、规章制度以及合规操作流程，制定可供具体岗位人员使用的合规政策、行为手册和操作指引。该厂合规管理制度中明确合规的“规”包括法律法规、监管规定、行业准则、国际条约和规则、商业惯例、公司章程、上级单位及公司的规章制度等要求。
该厂定期跟踪、分析与企业经营管理活动相关的立法动态，并结合企业业务以合规管理风险提示单等形式提示相关部门重点关注。定期更新企业常用法律法规数据库，按照业务板块、专业岗位进行细化分类，为快速查找法规条文提供便利。截至2022年5月，该厂数据库收入1部宪法，123部法律，139部行政法规、1部监察法规，67部广东省地方性法规，245部国务院部委规章，17部广东省、市政府规章，379部各级政府规范性文件，以及包括党内法规、行业规定、团体规定等，共1097部法律法规数据，为合规管理提供全面的法律法规依据。
立足电力、能源管理所需的工程建设、安全生产、环境保护、技术管理等方面，该厂建立企业常用电力标准规范数据库。标准数据库收入国际标准、国家标准、广东省地方标准、行业标准、中电联标准以及包括国家能源集团企业标准在内4598部标准规范，并提供部分标准的电子文本、纸质文本。
该厂持续完善以公司章程为纲的规章制度体系，开展制度执行后评价工作，定期发布有效制度、废止制度两个清单，按照管理体系梳理内在逻辑关系，汇编成册。同时将《中央企业合规指引》和专项合规指南以及国家能源集团《火电板块业务合规指引》《通用法律禁止性、强制性规范指引》等内容纳入企业合规文化建设重要内容。
（三）完善合规文化的队伍建设，健全组织工作网络
现代企业的合规管理已从传统意义上的单一企业法务领域，扩大到企业专项合规部门、法律合规部门以及内部审计、党内纪检巡察监督的“三道防线”共同发力的大合规领域，单凭某一个部门不足以保障合规管理行稳致远。该厂完善总法律顾问制度，推行公司律师制度，设立法律合规部、内控审计部，优化合规管理职责分工，筑牢合规管理“三道防线”篱笆。同时，充分发挥专兼职合规管理岗位作用，着力完善合规文化建设暨企业、部门（车间）、班组三级普法队伍建设，实现合规文化建设与法治宣传教育工作深入部门（车间）、班组，实现覆盖全员的工作网络。
（四）创新合规文化建设的载体、方式
强化合规文化阵地建设。该厂设立常态化党员教育活动室、廉政教育活动室、普法教育活动室，在职工书屋设法律类图书书架，上架千余册法律法规书籍、国家行业标准。在办公楼、食堂设置播放法治合规宣传的电视、电子屏，厂内“法治合规文化长廊”做到每季度切换宣传主题，让职工随处遇“法”，营造浓厚的合规文化氛围。
注重与当地普法办加强联系。该厂结合政府普法责任清单，借助政府部门进企业开展法治宣传教育等途径，补强职工公民守法类、政府执法类守法合规短板。
在解决企业法律纠纷案件过程中，该厂明确要求案件发生部门的负责人、业务管理直接责任人参加法庭旁听，现场观摩法庭审判活动，近距离感受法律的神圣与尊严。
签署《合规承诺书》，进一步推动“依法合规、诚信守约、忠诚敬业”合规理念入脑入心。在国家能源集团《诚信合规手册》发布后，该厂第一时间组织全体干部职工以“线上+线下”、集中学习、合规宣示等方式学习宣贯《诚信合规手册》内容，企业领导班子带头、全体职工签署《合规承诺书》，对遵守合规要求、履行合规义务作出郑重承诺。组织中层及以上管理人员集中开展认同合规理念、践行合规文化、履行合规责任、坚持合规从业的诚信合规宣誓，引导全体干部职工“树立正确的发展观和业绩关，不合规的事情不做，不合规的效益不求”，将诚信合规准则融入生产经营管理各个领域、各个环节，将具体要求落实到岗位日常业务工作中。
（五）开展年度合规性评价，纠偏合规管理
每年度8月至10月期间，该厂以法律法规数据库、强制性标准规范以及规章制度要求为依据，对生产经营管理所涉及的法律法规、强制性标准规范等相关要求的遵守执行情况进行识别及评审；分别从规章制度合规性、企业拥有的证照表合规性和企业业务遵守法律法规、强制性标准三个方面，评价本单位遵守、执行法律法规和上级单位规章制度情况，通过发现问题列出专项整改计划，进一步提升企业合规管理能力，为持续推进合规体系建设，促进企业依法合规运营。
四、合规管理体系建设的成效
（一）诚信文化成果
2021年该厂被评选为“广东省守合同重信用企业”。
该厂“十年树木、百年树人，诚信文化助力创建世界一流电力示范企业”“能源保供二十载，践行国资央企责任”案例，分别获商业信用中心（系国务院国资委下属事业单位）2020年度、2021年度“全国优秀诚信企业案例”。
该厂积极参与电力行业信用建设，2021年通过中国电力联合会信用电力AAA级（最高级）公示。
（二）守法合规成果
2019年，该厂荣获国家能源集团党组“先进基层党组织”。2021年，该厂荣获广东省委“先进基层党组织”、国家能源集团“人才培养基地”“安全生产十周年以上优秀单位”。
2016年，因宣贯实施安全健康环保法规及文化建设工作突出，该厂被评选为“广东省安全文化建设示范企业”。2017年，被评选为“全国安全文化建设示范企业”。因组织全员参加全国安全生产和职业健康法律知识竞赛工作突出，2016年度、2017年度、2018年度连续获得全国“安康杯”优秀组织单位，2019年度获全国“安康杯”最佳组织单位。2020年4月，该厂被广东省普法办等六部门共同评选为“广东省法治文化建设示范企业”，10月荣获第六届“全国文明单位”。
